Objectif: 60% du dernier salaire

Le 1er et le 2e piliers permettent d’assurer une rente à vie correspondant à 60% du dernier salaire, pour autant qu’il ne dépasse pas 82 080 fr. par an. Mais il est aussi possible de retirer une partie en capital.

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Bon à Savoir 01-2010

10.02.2010

Dernière mise à jour:
28.01.2023

Christian Chevrolet

Grâce au système des trois piliers, n’importe quel travailleur en Suisse est censé vivre une retraite sans souci.

Le 1er pilier (couleur violette dans le graphique ci-contre), obligatoire pour tous les salariés, est alimenté par l’assurance vieillesse et survivants (AVS).
Le 2e pilier (couleur verte), obligatoire également mais dès qu’on gagne plus de 20 520 fr./an, est constitué de ce qu’on appelle la prévoyance professio...

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Fonctionnement

Pour le salarié moyen, le 2e pilier obligatoire est donc essentiel. Voici comment il fonctionne:

Cotisations: sa vie professionnelle durant, le salarié et son employeur versent des cotisations paritaires (moitié chacun) variables selon l’âge, puisqu’elles vont de 7% du salaire brut dès 25 ans à 18% dès 55 ans. Contrairement à l’AVS, la totalité de ces cotisations sont versées sur un compte individuel et constituent un capital privé.

Capital: comme dans n’importe quel compte d’épargne, ce capital est servi d’un intérêt, particulièrement intéressant puisque, à quelques exceptions près, le capital fructifie quarante ans durant! C’est le Conseil fédéral qui fixe, chaque année, l’inté-
rêt minimal que les caisses de pension ont l’obligation d’appliquer.

Taux d’intérêt minimal: crise oblige, cet intérêt est aujourd’hui au plus bas (2%). Mais il était de 4% entre 1985 (début de la LPP) et 2003, avant de jouer au yoyo jusqu’à aujourd’hui. Les caisses considèrent qu’il faut déduire une marge de 0,3% pour la sécurité et de 0,2% pour les frais administratifs, ce qui revient à dire que, en 2010, pour pouvoir servir un taux d’intérêt minimal de 2%, leur portefeuille doit rapporter au moins 2,5%.

Taux de conversion: pour déterminer la rente que l’assuré touchera sa vie durant, on multiplie le capital obtenu à l’heure de la retraite par le taux de conversion, au centre du référendum traité dans ce dossier. Ce multiplicateur est de 7% en 2010, mais va baisser progressivement jusqu’à 6,8% en 2014. Donc, une personne qui prend sa retraite cette année et qui dispose d’un capital de 300 000 fr. va toucher une rente annuelle de 300 000 x 7% = 21 000 fr., soit 1750 fr./mois.

Christian Chevrolet

La rente ou le capital?

La plupart des caisses de pension laissent le choix au futur retraité entre une rente à vie (lire ci-contre) et le retrait du capital en une fois, charge à l’assuré de le gérer ensuite. Depuis 2005, elles ont même l’obligation d’accepter de verser un quart au moins du capital.

Mais quel avantage y a-t-il à retirer tout ou partie de son capital d’un coup? De disposer d’une somme importante tout de suite et, en cas de décès, de pouvoir la léguer à ses proches. Et, si les taux de rémunération du 2e pilier continuent à être aussi bas, de pouvoir peut-être mieux le rémunérer qu’en le laissant dans sa caisse de pension. En revanche, au cas où on aurait la chance de vivre une retraite durable, il faut veiller à ce que la manne ne vienne pas à manquer.

Pour plus d’informations et une comparaison chiffrée, lire l’article «Rente ou capital LPP?»

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